央視網(wǎng)消息：8月25日，最高人民法院、最高人民檢察院共同發(fā)布《關(guān)于辦理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問題的解釋》（以下簡稱《解釋》）。據(jù)了解，掩飾、隱瞞犯罪所得罪是實踐中案件數(shù)量最大的洗錢類犯罪，也是與電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等犯罪密切關(guān)聯(lián)的下游犯罪?！督忉尅分饕獌?nèi)容有哪些？和以前相比有哪些變化？來看記者的采訪。
我國刑法第三百一十二條對掩飾、隱瞞犯罪所得罪作出規(guī)定，明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。
本次發(fā)布的就是對刑法第三百一十二條的解釋。《解釋》共12條，自2025年8月26日起施行。
最高人民法院刑四庭庭長羅國良稱：“近年來，隨著電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等上游犯罪高發(fā)多發(fā)，與之關(guān)聯(lián)的下游犯罪，也就是掩隱罪案件數(shù)量大幅增長并持續(xù)處于高位?！督忉尅坊貞?yīng)基層辦案機關(guān)的迫切需要，提供了更加明確的裁判規(guī)則?！?/p>
《解釋》主要包括以下內(nèi)容：一是進(jìn)一步嚴(yán)密刑事法網(wǎng)。針對實踐中犯罪手段不斷翻新甚至隱形變異的形勢，《解釋》第一條規(guī)定，刑法第三百一十二條規(guī)定的“其他方法”，包括任何足以掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的行為手段，如居間介紹買賣，收受，持有，使用，加工，提供資金賬戶，將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券，通過轉(zhuǎn)賬或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金，跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等。指導(dǎo)司法機關(guān)依法懲治各種類型的掩飾、隱瞞犯罪所得行為，讓犯罪分子無處遁逃，充分體現(xiàn)了我國反洗錢法律制度的嚴(yán)密性。
二是強調(diào)嚴(yán)格認(rèn)定主觀明知。根據(jù)刑法第三百一十二條的規(guī)定，掩飾、隱瞞犯罪所得罪的構(gòu)成以“明知是犯罪所得”為前提?！督忉尅丰槍嵺`中對這一主觀要件把握不準(zhǔn)、存在拔高認(rèn)定的情況，修改完善明知的審查判斷規(guī)則，強調(diào)嚴(yán)格依法認(rèn)定明知、慎用推定，防止不當(dāng)擴大刑事打擊面。
最高人民法院刑四庭庭長羅國良稱：“在涉銀行卡案件中，要切實防止不考慮犯罪主觀要件，僅因轉(zhuǎn)款、套現(xiàn)、取現(xiàn)行為可疑即一律認(rèn)定為掩飾、隱瞞犯罪所得罪的‘一刀切’做法?！?/p>
羅國良庭長介紹，對位于犯罪鏈條末端，行為人受他人指使，使用本人銀行卡實施轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)行為的，行為人很難明知是犯罪所得，對這些人認(rèn)定為掩飾、隱瞞犯罪所得罪要特別慎重。
“情節(jié)嚴(yán)重”數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整為五十萬元和五百萬元
據(jù)介紹，這次的司法解釋堅持實事求是和與時俱進(jìn)相結(jié)合，落實反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)和《反洗錢法》，全面準(zhǔn)確貫徹寬嚴(yán)相濟刑事政策，對掩飾、隱瞞犯罪所得罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)作出了適當(dāng)調(diào)整，當(dāng)嚴(yán)則嚴(yán)、該寬則寬。
《關(guān)于辦理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問題的解釋》對掩飾、隱瞞犯罪所得罪的加重處罰標(biāo)準(zhǔn)，即判處三到七年有期徒刑的標(biāo)準(zhǔn)，作了進(jìn)一步優(yōu)化，區(qū)分上游犯罪類型分別設(shè)置了五十萬元和五百萬元的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。
最高人民法院刑四庭庭長羅國良稱：“對于上游犯罪為非法采礦罪這樣的犯罪，那么我們這個掩隱罪的加重處罰標(biāo)準(zhǔn)定的是五百萬元，而對于上游犯罪為其他犯罪的，這個掩隱罪加重處罰標(biāo)準(zhǔn)就是五十萬元，這樣就能有效解決上下游量刑均衡的問題。”
羅國良庭長介紹，這一加重處罰標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整，主要是因為隨著經(jīng)濟社會發(fā)展，在一些案件中出現(xiàn)了上下游量刑不協(xié)調(diào)甚至倒掛的突出問題。比如江蘇、浙江等地集中出現(xiàn)一批運輸、收購非法采挖海砂的案件，上游非法采礦罪判處三年以上有期徒刑的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)是礦值五十萬元至一百五十萬元以上，如果對運輸、收購海砂的掩隱犯罪分子機械適用以前的“十萬元”標(biāo)準(zhǔn)，就出現(xiàn)了明顯的罪責(zé)刑不相適應(yīng)。對于上下游同一筆犯罪所得，一般情況下，作為事后幫助犯的掩隱行為的量刑要低于上游犯罪。
《解釋》還進(jìn)一步明確了依法從寬處罰的情形，如在第四條從輕處罰條款中增加一項“積極配合司法機關(guān)追查上游犯罪起較大作用的”，引導(dǎo)行為人積極配合司法機關(guān)追贓挽損，以實際行動爭取從寬處罰。
最高人民法院刑四庭庭長羅國良稱：“還要強調(diào)的是，對于未成年人、在校學(xué)生群體實施掩隱犯罪的，應(yīng)當(dāng)給予更大幅度的從寬處理，根據(jù)案件具體情況，依法撤銷案件、不起訴或者免予刑事處罰?！?/p>
據(jù)了解，2020年至2024年，檢察機關(guān)起訴掩飾、隱瞞犯罪所得罪23.02萬件，人民法院審結(jié)一審案件22.09萬件，有效震懾和遏制了電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等上游犯罪，有力推進(jìn)了反洗錢工作。
利用大額黃金交易洗錢 被告人獲刑三年六個月
司法實踐中，一些犯罪分子收到電信網(wǎng)絡(luò)詐騙資金后立即安排人員在金店大額刷卡購買金條、首飾等黃金制品，然后將所購黃金制品運送出境或出售變現(xiàn)，通過匿名交易迅速實現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換，以此來掩蓋資金的不法性質(zhì)，達(dá)到洗錢的目的。8月25日，“兩高”就發(fā)布了這樣一起典型案例。
這是廣東饒平縣人民法院審理的一起案件，被告人詹某某是當(dāng)?shù)匾患抑閷毜甑牡曛?。詹某某在店員向其匯報有人大額購買黃金首飾的行為異常時，出于牟利目的，仍指使店員繼續(xù)向可疑人員出售黃金首飾，并與可疑人員建立手機聯(lián)系，在可疑人員前來大額購買黃金首飾前即通知店員做好準(zhǔn)備。
其間，詹某某用于接收客戶購金款的本人銀行卡因流入涉電詐資金被外地公安機關(guān)凍結(jié)，公安機關(guān)明確告知她資金系電信詐騙犯罪所得，詹某某協(xié)助調(diào)查并退還了贓款。但在隨后兩個月時間內(nèi)，詹某某明知他人使用犯罪所得到其店內(nèi)大額購買黃金首飾以便迅速洗白、轉(zhuǎn)移資金，仍繼續(xù)配合可疑人員完成交易，收到購金款共計600余萬元，已查明均系電信詐騙犯罪所得，涉及91名詐騙被害人。詹某某被公安機關(guān)抓獲后，積極協(xié)助追查犯罪，挽回被害人損失500余萬元。
廣東省饒平縣人民法院法官沈斌稱：“本案可疑人員大額購買黃金首飾的交易方式明顯異常，可疑人員報一個購金總金額，由店員確定購買黃金首飾的數(shù)量，付款時一邊與他人手機交流，一邊按對方指示換用多張銀行卡分散刷卡支付?！?/p>
法院經(jīng)審理認(rèn)為，詹某某與可疑人員建立手機聯(lián)系，并在被公安機關(guān)明確告知他人購金款涉電詐后仍繼續(xù)交易，其行為構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪，且系情節(jié)嚴(yán)重。根據(jù)其犯罪行為及積極協(xié)助追贓挽損等情節(jié)，最后判處其有期徒刑三年六個月，并處罰金人民幣五萬元。
法官提示，以黃金為代表的貴金屬因具有高價值、便攜性、易變現(xiàn)、不記名等特征，我國《反洗錢法》明確規(guī)定從事規(guī)定金額以上貴金屬、寶石現(xiàn)貨交易的交易商屬于“特定非金融機構(gòu)”，必須履行客戶身份識別、大額交易報告、可疑交易上報等義務(wù)。店主切莫貪圖不當(dāng)利益，淪為電詐犯罪分子的幫兇。
